Управление банковскими ресурсами в коммерческом банке

Страница 3

Материалы » Управление финансовыми ресурсами банка в условиях современной рыночной экономики » Управление банковскими ресурсами в коммерческом банке

Изменения, происходившие за эти три анализируемых года в структуре пассивов были связаны, как с увеличением собственного капитала, благоприятно отразившимся на показателях надёжности банка, так и с увеличением привлечённых средств клиентов.

Из Приложения А видно, что существенно увеличился объём размещённых в банке срочных депозитов корпоративных и частных лиц, и соответственно их удельный вес в обязательствах банка с 31,1% в 2007 году до 38,5% в 2009 году. Активное привлечение банком срочных депозитов, позволило улучшить показатели ликвидности, а клиентам банка дало возможность повысить доходность своих временно свободных активов [14].

При анализе общей суммы обязательств банка, следует определить удельный вес каждой группы привлечённых и заёмных средств, а также долю всех обязательств банка в формировании валюты баланса. Также в анализе источников средств применяют показатели эффективности использования банком привлечённых средств (Э п.с.) и обязательств (Э об.) банка, который характеризует их размер, приходящийся на 1 тенге кредитных вложений.

Показатель эффективности использования банком привлечённых средств определяет процент суммы кредитных вложений, осуществляемой за счёт привлечённых ресурсов. По данным таблицы, значение этого коэффициента в 2007 году, свидетельствует об использовании привлечённых средств в качестве не только кредитных ресурсов, но и источника других активных операций. С каждым годом значение этого коэффициента снижается, в 2008 году его значение показывало, что банк эффективно используют привлеченные средства, хотя и не на 100%, а в 2009 году говорит о недостаточной эффективности использования привлеченных средств. По результатам показателя эффективности использования обязательств банка видно, что соотношение обязательств и кредитных вложений больше единицы, это свидетельствует о том, что привлеченные и заемные средства используются недостаточно эффективно, так как банк проводит недостаточно активную кредитную политику.

Анализ показывает, что доля межбанковских операций небольшая и как правило оценивается положительно, так как привлеченные ресурсы обходятся банку дешевле. В это же время, с точки зрения ликвидности, эти средства относятся к управляемым пассивам и дают возможность банку маневрировать или при необходимости улучшить ликвидность.

При анализе степени зависимости банка от межбанковского кредита рассчитывают относительные показатели - коэффициенты рефинансирования (К р.). Нужно иметь в виду, что относительно высокая степень зависимости банка от займов, полученных у других банков, снижает их прибыльность, поскольку депозиты клиентов дешевле банковских кредитов.

Коэффициенты рефинансирования характеризуют величину кредитов, полученных у других банков (КБ п.) на 1 тенге: кредитных вложений (Кр.1), межбанковских ссуд (Кр.2), привлеченных средств (Кр.З), собственных средств (Кр.4), уставного фонда (Кр.5), а также общей величины баланса (Кр.6) соответственно показателям (Приложение Б) [14].

По результатам расчета данного коэффициента видно, что его значение в АО «АТФБанк» за исследуемый период высокое. Это свидетельствует о том, что в банке существуют большие резервы повышения уровня доходности банковских операций. Кроме того, растущая зависимость от крупных межбанковских кредитов не может быть охарактеризована положительно, так как диверсификация привлекаемых ресурсов укрепляет ликвидность банка, а межбанковский кредит не способствует диверсификации. Рекомендуемый уровень для доли межбанковского кредита- 20% в ресурсной базе. Однако в современных условиях, когда привлечение срочных депозитов предприятий затруднительно из-за высоких темпов роста инфляции, банк вынужден для пополнения своей ресурсной базы всё чаще прибегать к межбанковскому кредиту.

Рекомендуемое:

Анализ развития рынка ценных бумаг в 2000-2007 гг.
На протяжении 2000 – 2007 г.г. рынок ценных бумаг динамично развивается. Например, суммарные обороты на рынке суммарные выросли в 2004 г. на 44% по сравнению с 2003 годом[2]. Наибольший рост объемов торгов в 2004 году зафиксирован на вторичном рынке облигаций - более чем двукратный[3]. Выявлено так ...

Рыночный риск
Управление рыночным риском осуществляется в соответствии с "Политикой Сбербанка России по управлению рыночным риском", предусматривающей реализацию системного подхода, основанного на принципах осведомленности о риске, разграничения полномочий по оценке и принятию риска, единых подходов к ...

Функционирующие финансовые учреждения
Помимо некоторых ведущих европейских и американских банковских групп, присутствующих в Южной Африке, крупнейшими двадцатью банками Южно-Африканской республики являются: · АБСА Банк (ABSA Bank) · Стандард Банк ов Саут Африка (The Standard Bank of South Africa) · Недкор Банк (Nedcor Bank) · Ферст Неш ...