Кредитная политика коммерческого банка

Страница 2

Материалы » Анализ кредитования физических лиц в ОСБ » Кредитная политика коммерческого банка

Причины

возникновения риска невозврата ссуды:

снижение (или утрата) кредитоспособности заемщика, проявляется в форме кризиса наличности, последствием для банка может быть риск снижения ликвидности;

ухудшение деловой репутации заемщика.

Основные факторы, определяющие величину текущего риска, представлены на рисунке 1.

Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной ссуде, предоставленной банком, и, как следствие, по отдельной ссуде в целом.

Кредитный портфель

– набор ссуд, дифференцированных с учетом риска и уровня доходности.

В управлении кредитным портфелем реализуется кредитная политика банка. Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надежностью и доходностью других ссуд.

Рис.1. Основные факторы, определяющие величину текущего риска

Распределение кредитных ресурсов внутри портфеля определяет его структуру. Структура портфеля

формируется под воздействием следующих факторов:

доходность и риск отдельных ссуд;

спрос заемщиков на отдельные виды кредитов;

нормативы кредитных рисков, установленные Центральным банком;

структура кредитных ресурсов банка (краткосрочные / долгосрочные).

Кредитный портфель пополняется из трех источников:

главный источник – денежные ссуды непосредственным заемщикам;

приобретение (учет) векселей у продавцов товаров и услуг;

приобретение векселей у дилеров по операциям с коммерческими бумагами.

Важной характеристикой кредитной политики банка является качество кредитного портфеля.[27, с.56]

Качество кредитного портфеля оценивается по системе коэффициентов, включающей абсолютные показатели

(объем выданных ссуд по их видам и объем просроченных ссуд – ПСЗ) и относительные показатели, характеризующие долю отдельных кредитов в структуре ссудной задолженности (СЗ).

Коэффициент качества кредитного портфеля в общем виде может быть представлен как отношение просроченной ссудной задолженности к сумме ссудной задолженности (основной долг без процентов):

Кккп = (1)

Методика ЦБ РФ рекомендует определять Кккп как отношение расчетного резерва на возможные потери по ссудам к сумме ссудной задолженности по основному долгу.[15, с.112]

Кккп, превышающий 10%, свидетельствует о высоком кредитном риске портфеля. В банках России этот показатель чрезвычайно высок.

Управление кредитными рисками нацелено на их снижение, т.к. вообще безрисковых кредитных операций не бывает.

Методы снижения риска:

оценка кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга;

проведение политики диверсификации ссуд:

~ по размерам ссуд;

~ по видам ссуд;

~ по группам заемщиков;

выдача крупных кредитов, не превышающих нормативы ЦБ, и только на консорциальной основе;

страхование кредитов и депозитов;

соблюдение «золотых» банковских правил, требующих размещения кредитных ресурсов в соответствии со сроками, объемами и условиями их привлечения;

формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным ссудам. В соответствии с инструкцией ЦБ РФ «O порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» выделено четыре группы кредитного риска и установлен процент отчислений по критериям обеспеченности ссуд и количеству просроченных дней:

Рекомендуемое:

Правовые основы банковской деятельности
Современные представления о сущности банка, характере его деятельности и роли в экономике во многом определяют содержание и структуру банковского законодательства. Источники банковского законодательства представляют собой многоуровневую систему нормативно-правовых актов и иных источников права. Иер ...

Предоставление кредитной организацией государственным органам сведений, составляющих банковскую тайну
Согласно п. 2 ст. 857 ПС РФ сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных законом. Статья 26 З ...

Построение модели предприятия «как есть»
Модель «как есть» - модель уже существующего процесса или функции. Обследование процессов является обязательной частью любого проекта создания или развития системы. Построение функциональной модели позволяет четко зафиксировать, какие процессы осуществляются на предприятии, какие информационные объ ...