Выявление особенностей и проблем регулирования процессов оттока капитала в оффшорные зоны

Страница 2

Материалы » Банки и оффшорный бизнес » Выявление особенностей и проблем регулирования процессов оттока капитала в оффшорные зоны

При удачном планировании расчетов участие небанковских компаний в офшорном банковском бизнесе способно существенно увеличить их норму прибыли от основной деятельности, сузить налогооблагаемую базу и обеспечить конфиденциальность информации о финансовом состоянии компаний.

Клиентами офшорных банков также могут являться транснациональные компании, средние фирмы и физические лица, которые благодаря более высокой норме прибыли по операциям банков получают проценты по депозитам, превышающие проценты, принятые в западных банках, в 2 – 8 раз.

Небанковские корпорации (особенно мелкие и средние, в том числе офшорные компании), являющиеся клиентами офшорных банков, просто пользуются преимуществами проведения операций через офшорный банк, к которым, как уже было выше указано, относятся более высокие процентные ставки по депозитам, удобство расчетов, отсутствие валютного контроля, конфиденциальность проводимых банковских операций и т.д.

Для заинтересованных стран наличие на их территории ОФБЦ положительно влияет на местную экономику. При этом увеличиваются доходы в виде лицензионного и регистрационного сбора, растет общее количество поступающих в страну средств, увеличивается занятость, развивается местный финансовый рынок, растет его интеграция в мировой рынок капиталов благодаря притоку в страну прямых иностранных инвестиций, растет квалификация местного персонала.

Однако одновременно ОФБЦ требуют увеличения расходов государства на образование, создание и обновление инфраструктуры, регулирование и контроль за деятельностью офшорных банков и иных финансовых учреждений. Кроме того, бесконтрольное перемещение средств через национальные границы создает определенные сложности в проведении в ряде этих стран независимой кредитно-денежной политики, что может способствовать вытеснению местных банков с внутреннего рынка, нехватке ресурсов и коррупции местных органов власти.

ОФБЦ отличает высокая маневренность – между ними идет постоянное движение крупных финансовых потоков, и их позиции постоянно меняются. За последнее десятилетие между основными ОФБЦ мира произошли изменения в расстановке сил.

Успешно развиваются ОФБЦ Кипра, Мальты, Британских Виргинских, Багамских и Каймановых островов. Так, на Багамских островах действуют около 400 банков из 30 стран, общая сумма их активов составляет 200 млрд долл. US. На Каймановых островах имеют лицензию около 600 банков, их общие активы – свыше 500 млрд долл. US. На Джерси работают 64 банка из 17 стран, но в этот список входят все 10 крупнейших банков США, все 10 крупнейших банков Великобритании, а также некоторые крупнейшие банки из Швейцарии, Канады, Германии, Ирландии, Израиля, Нидерландов и Испании. Общая сумма банковских депозитов здесь превышает 130 млрд фунтов стерлингов.

К началу XXI века далеко не всем офшорным юрисдикциям удалось сохранить возможность продолжения регистрации и функционирования банковских институтов. Недостаток развития инфраструктуры, квалифицированных служащих либо вообще нежелание контролировать какую-либо лицензируемую деятельность со стороны регулирующих органов ряда юрисдикций, а также международное давление привели к тому, что в настоящее время банки некоторых юрисдикций вообще прекратили свое существование. Такова судьба наурийских и черногорских банков

Политическая стабильность в стране нахождения ОФБЦ является необходимым условием его функционирования. Инвесторы должны быть уверены, что их средства, вложенные в ОФБЦ, будут в любой момент доступны для использования. Большинство ОФБЦ в Карибском бассейне, Европе и Азии являлись ранее колониями Великобритании и унаследовали ее нормы права, что во многом обеспечивает стабильность государственных структур в этих странах. Помимо стабильных государственных структур бывшие колонии унаследовали от своей метрополии хорошее знание деятельности финансовых институтов Великобритании. Рассмотрим подробнее влияние политической зависимости от Великобритании на политическую стабильность в странах нахождения ОФБЦ на примере одного из наиболее развитых мировых финансовых центров – острова Джерси.

Остров Джерси расположен в 22 км от северо-западного побережья Франции и в 135 км от южного побережья Великобритании. Джерси не является независимым государством и рассматривается международным правом как территория, зависимая от Объединенного Королевства и являющаяся частью Британских островов, но не входящая в состав Великобритании. Подобные отношения между Джерси и Великобританией сложились исторически, так как Джерси в прошлом являлся частью Нормандского королевства, приобретшей с течением времени достаточно большую независимость от Великобритании. Также исторически сложилось, что остров Джерси обладает правом самостоятельно определять свою внутреннюю политику, в том числе имеет собственные законодательные органы и проводит самостоятельную налоговую политику, в то время как его внешняя политика полностью определяется правительством Великобритании.

Рекомендуемое:

Общая ситуация на рынке
По данным ФССН за 9 месяцев 2007 года объем премии на страховом рынке увеличился на 24,9% и составил 563,5 млрд. руб. Основная доля премий пришлась на добровольные виды страхования — 306,4 млрд. руб. (рост на 19,7%). (табл.3). При этом выплаты выросли на 37,6% до 332,6 млрд. руб. (табл.4) [5, ] С н ...

Инструменты денежно-кредитной политики
Помимо административных методов (установление прямых ограничений на деятельность коммерческих банков, проведение инспекций и ревизий, издание инструкций, сбор и обобщение отчетности и т.д.) центральные банки располагают и экономическим инструментарием для регулирования банковской сферы. Наиболее ва ...

Перспективы развития рынка ценных бумаг в России
Как видно из предыдущих параграфов настоящей работы рынок ценных бумаг в России переживает сложный, неустойчивый период формирования. За периодом бурного подъема 1994 - 1997г. г. он в результате событий августа 1998 года оказался полностью дезорганизован. И сейчас во главу угла поставлена задача фо ...