Сравнительный анализ методик, применяемых банковской системой для оценки кредитного риска

Страница 3

Материалы » Управление кредитными рисками: теория, оценка, пути снижения » Сравнительный анализ методик, применяемых банковской системой для оценки кредитного риска

Комитет считает, что внутренние рейтинговые системы банка должны точно и последовательно разграничивать степени риска. Банкам важно установить четкие и объективные критерии для своих рейтинговых категорий для проведения осмысленной оценки как отдельных кредитных рисков, так и в конечном счете общей структуры риска в банке. Еще одним важным фактором обеспечения должного функционирования рейтинговых систем банка и точности получаемых рейтингов является обстановка строгого контроля. Независимый рейтинговый процесс, внутренний анализ и прозрачность – вот те принципы контроля, на которые обращено внимание в минимальных требованиях ОВР.

Ясно, что качество внутренней рейтинговой системы напрямую зависит от качества вводимых в нее данных. Поэтому банки, применяющие методику ОВР должны уметь количественно оценить ключевые статистические факторы кредитного риска. Минимальные требования Базеля-II предоставляют банкам свободу выбора в том смысле, что они могут опираться на данные, полученные из своего опыта, или из внешних источников, если банк сможет убедительно показать причастность таких данных к его потенциальным рискам. Практически это значит, что банки должны иметь у себя процедуру, позволяющую им надежно собирать, хранить и использовать статистические данные об убытках за определенный период времени.

Базовый и усовершенствованный ОВР-подходы различаются в первую очередь входящими данными, подготовленными самими банками на основе собственных оценок, либо специфицированными контролирующими органами.

Предложения Базельского соглашения в дополнение к стандартным коэффициентам капитала включают два новых элемента: надзорные проверки и рыночную дисциплину. Согласно которым банки должны проводить проверки внутренней оценки достаточности капитала и обеспечивать соответствие финансового состояния банка его общему профилю риска и стратегии, а также санкционировать надзорное вмешательство в случае не обеспеченности капиталом достаточного буферного запаса против риска.

В результате сравнительного анализа изложенных выше методик определения кредитного риска банка наиболее формализованным методом является метод предложенный АФН. Это связано с тем, что главной целью такого расчёта является распределение всех ссуд на три рисковые группы, в соответствии с которыми банк обязан создавать резерв на возможные потери.

Метод скоринга является в какой-то степени промежуточным между предыдущим методом и методами, основанными на математическом определении вероятности неисполнения обязательства клиентом. Скоринг использует данные, полученные как от самого клиента путем анкетирования, так и информацию о нем из кредитного бюро, затем с помощью математической модели определяет критерии отбора заёмщиков и категории риска для каждого из них.

Рекомендуемое:

Второй уровень банковской системы Великобритании
Второй уровень банковской системы Великобритании составляют коммерческие банки и финансовые компании. Исторически действовавшие на территории Великобритании банковские учреждения были сильно дифференцированы. В течение нескольких столетий банки формировались по принципу специализированных банков. О ...

Современные методы оценки кредитоспособности заемщика
Кредитоспособность заемщика зависит от многих факторов, оценить и рассчитать каждый из которых непросто. Большая часть анализируемых на практике показателей кредитоспособности основана на данных за прошедший период или на какую-то отчетную дату, вместе тем все они подвержены искажающему влиянию инф ...

Использование международных оффшорных зон российским бизнесом
Распространенным способом использования оффшорной компании является создание ее представительств, а также дочерних компаний в России и других странах. В результате иностранная компания ведет бизнес через свой офис в России, сохраняя за собой право пользования счетами в зарубежных банках и участия в ...