Сравнительный анализ методик, применяемых банковской системой для оценки кредитного риска

Страница 3

Материалы » Управление кредитными рисками: теория, оценка, пути снижения » Сравнительный анализ методик, применяемых банковской системой для оценки кредитного риска

Комитет считает, что внутренние рейтинговые системы банка должны точно и последовательно разграничивать степени риска. Банкам важно установить четкие и объективные критерии для своих рейтинговых категорий для проведения осмысленной оценки как отдельных кредитных рисков, так и в конечном счете общей структуры риска в банке. Еще одним важным фактором обеспечения должного функционирования рейтинговых систем банка и точности получаемых рейтингов является обстановка строгого контроля. Независимый рейтинговый процесс, внутренний анализ и прозрачность – вот те принципы контроля, на которые обращено внимание в минимальных требованиях ОВР.

Ясно, что качество внутренней рейтинговой системы напрямую зависит от качества вводимых в нее данных. Поэтому банки, применяющие методику ОВР должны уметь количественно оценить ключевые статистические факторы кредитного риска. Минимальные требования Базеля-II предоставляют банкам свободу выбора в том смысле, что они могут опираться на данные, полученные из своего опыта, или из внешних источников, если банк сможет убедительно показать причастность таких данных к его потенциальным рискам. Практически это значит, что банки должны иметь у себя процедуру, позволяющую им надежно собирать, хранить и использовать статистические данные об убытках за определенный период времени.

Базовый и усовершенствованный ОВР-подходы различаются в первую очередь входящими данными, подготовленными самими банками на основе собственных оценок, либо специфицированными контролирующими органами.

Предложения Базельского соглашения в дополнение к стандартным коэффициентам капитала включают два новых элемента: надзорные проверки и рыночную дисциплину. Согласно которым банки должны проводить проверки внутренней оценки достаточности капитала и обеспечивать соответствие финансового состояния банка его общему профилю риска и стратегии, а также санкционировать надзорное вмешательство в случае не обеспеченности капиталом достаточного буферного запаса против риска.

В результате сравнительного анализа изложенных выше методик определения кредитного риска банка наиболее формализованным методом является метод предложенный АФН. Это связано с тем, что главной целью такого расчёта является распределение всех ссуд на три рисковые группы, в соответствии с которыми банк обязан создавать резерв на возможные потери.

Метод скоринга является в какой-то степени промежуточным между предыдущим методом и методами, основанными на математическом определении вероятности неисполнения обязательства клиентом. Скоринг использует данные, полученные как от самого клиента путем анкетирования, так и информацию о нем из кредитного бюро, затем с помощью математической модели определяет критерии отбора заёмщиков и категории риска для каждого из них.

Рекомендуемое:

Структура и задачи банковского менеджмента
Банковский менеджмент в общем виде представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, маркетинговой деятельностью, персоналом, осуществляющим банковские операции. Другими ...

Характеристика кредита и его классификация
Кредит возник из потребностей развития товарно-денежных отношений. Его объективной основой является движение стоимости в сфере обмена. Следовательно, кредит имеет денежную природу. Кредит – движение денег или товара на условии возврата. Потребность в кредите вызвана неравномерностью кругооборота ин ...

Направления совершенствования ипотечного кредитования в России
На данный момент есть все основания считать ипотечный бизнес одним из наиболее перспективных направлений банковской деятельности в России. Быстрый рост доходов населения при высокой потребности в новом жилье создает предпосылки для активного расширения объемов ипотечного кредитования. По оценкам эк ...