Процесс управления прямыми кредитными рисками и методы снижения

Страница 4

Материалы » Управление кредитными рисками: теория, оценка, пути снижения » Процесс управления прямыми кредитными рисками и методы снижения

Все кредитные взаимоотношения с инсайдерами банка должны решаться в полном соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", согласно которого банк не должен предоставлять им кредиты на льготных условиях. Предоставление льготных условий означает вступление в сделку, в которую по ее природе, цели, особенностям и риску банк не вступил бы с клиентами, являющимися лицами, не связанными с ним особыми отношениями.

Кредиты инсайдерам, как правило, предоставляются только по решению Совета Директоров, на общих условиях, определяемых Кредитной политикой банка. Совокупная задолженность по кредиту и/или гарантии, аккредитиву, внебалансовым и другим обязательствам инсайдеров не должна превышать 10% от собственного капитала банка. Сумма рисков по всем заемщикам, связанным с банком особыми отношениями не должна превышать размер собственного капитала банка.

Для снижения кредитных рисков также устанавливаются лимиты, основанные на географических регионах, в виде лимитов самостоятельного кредитования на «одного заемщика» (совокупные обязательства на одного или несколько связанных между собой лиц) для филиалов.

Ещё одним методом управления прямыми кредитными рисками является структурирование сделок и определение условий финансирования. Структурирование сделок и определение условий финансирования является наиболее важным этапом в ходе принятия решений о финансировании компании и позволяет создать условия для более эффективного использования кредитных ресурсов, снижения уровня кредитных рисков и управления соотношением риск/доходность.

Структурирование сделки производится на этапе разработки условий договора займа (гарантии, аккредитива и др.). Структурирование может оказать серьезное влияние на успех кредитной сделки. Клиенту должен предлагаться тот вид кредита и те условия погашения, которые в наибольшей степени отвечают характеру сделки, лежащей в основании финансирования.

Основными условиями кредитования являются: обеспеченность, срочность, платность, возвратность, и целевое использование (за исключением отдельных продуктов, в которых некоторые из этих принципов не применяются, например, обеспеченность или целевое использование). В процессе структурирования сделки банк определяет основные характеристики предстоящего финансирования: вид, сумму, срок, способ погашения, график платежей, обеспечение, ставку вознаграждения и прочие условия [57].

В первую очередь при разработке условий необходимо определить наиболее приемлемый вид финансирования: заем, лимит кредитования (при финансировании оборотных средств компании), кредитная линия (при финансировании основных фондов компании), лизинг, гарантия, аккредитив и т.д. Выбор вида финансирования зависит от особенностей проекта, финансирование которого предполагается, возможности и источников погашения.

В зависимости от выбранного вида финансирования необходимо устанавливать: сроки, порядок предоставления займа, способ погашения задолженности банку и другие условия финансирования.

Сроки предоставления займа зависят от цели кредитования (оборотные средства, основные фонды, недвижимость, розничные кредиты и т.д.), от инструмента кредитования (лимит кредитования, кредитная линия, овердрафт т.д.) и прогноза финансового состояния заемщика. При этом, чем меньше срок предоставляемого займа, тем ниже риск, т.к. точность прогноза на более короткие периоды значительно выше, чем на более продолжительные.

По мере удлинения срока кредита (в т.ч. - пролонгации) кредитный риск увеличивается. Снижение кредитного риска достигается выдачей и погашением кредита несколькими этапами (траншами), что позволяет предоставлять кредитные средства по мере необходимости в соответствии с проектом и контролировать целевое использование заемных средств.

Одноразовые выдачи и установление сроков погашения кредита в конце срока кредитования носят повышенные риски. В связи с этим, погашение основного долга и начисленного вознаграждения целесообразно осуществлять ежемесячными платежами (в т.ч. аннуитетными). Погашение производится в соответствии с графиками платежей, являющимися неотъемлемой частью договоров займа и залога.

Рекомендуемое:

Способы обеспечения финансовой устойчивости страховых компаний в современных условиях
Основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов, а также система перестрахования. Высокая степень финансовой устойчивости САК "Энергогарант" подтверждена рейтинговым агентством "Эксперт РА", которое вновь по ...

Действие программы развития Сбербанка России
На 19 ноября 2008 года — Сбербанк России как самый крупный банк России, работающий для 70 миллионов вкладчиков и 240 тысяч акционеров, в полной мере осознает свою роль в экономике и понимает необходимость соблюдения баланса между интересами акционеров и клиентов, с одной стороны, и интересами стран ...

Понятие и особенности заключения и оформления договора ипотечного кредитования
После того, как Правительством РФ была одобрена Концепция развития ипотечного жилищного кредитования в России[48], возрос интерес к ипотечному кредитованию. Актуальной стала проблема правильности заключения, оформления и государственной регистрации договора об ипотеке. Пункт 1 ст. 1 Федерального за ...